分类
外汇交易新手入门

在美国投资买卖股票要缴哪些税?

股息 24,469 元 + 資本利得 100,627 元 = 總報酬 125,096 元

在美国投足基金收益要交多少税啊

1、如果是中国居民购买美股,按照有关规定,应当主管地税机关如实申报自己内的境外收入。目前容来看,股息、红利的个人所得税税率是20%,按年征收。同时,准予在应纳税额中扣除已在境外缴纳的个人所得税税额。但扣除额不得超过该纳税义务人境外所得依照中国个人所得税法规定计算的应纳税额。若是中国的居民企业在美国股市有投资收入的话,应当于第二年初汇算清缴时合并到境内收入里如实申报、纳税,目前法定税率是25%。同样,准予在应纳税额中扣除已在境外缴纳的企业所得税税额。但扣除额不得超过该纳税义务人境外所得依照中国企业所得税法规定计算的应纳税额。
2、一般谈及的美国股市包含纽约证券交易所(New York Stock Exchange) 及纳斯达克证券市场 (Nasdaq Stock Market) 上市的股票 。美国主要的股票交易市场: 纽约证券交易所 NYSE,纳斯达克证券市场NASDAQ,美国证券交易所AMEX,店头市场Over-the-Counter.

一般美国公民或居民在买卖股票或共同基金时,资本利得都需纳税,其中持有期超过十八个月的系长期资本利得(long term capital gain),税率为百分之十至廿,而持有期少于十八个月的短期资本利得(short term capital gain)则视为一般收入(ordinary income),按所得税税率纳缴;但是外国人在投资股票或共同基金时,无论长期或短期资本利得均享有免税优惠。

资本利得税

资本利得税是指对非专门从事不动产和有价证券买卖的纳税人,就其已实现的资本利得征收的一种税,属临时税。资本利得指不动产,主要如房地产和有价证券 (如股票、债券等) 因其市场价格上涨而增值,带给其所有者的意外收益。它包括待实现的资本利得和已实现的资本利得两类。资本利得税对后一类所得课征。为了避免征税对投资产生的抑制作用,资本利得税一般采用较低的比例税率。有些国家则把对已实现的资本利得课税并入个人所得和公司所得中一起计税,而没有另立资本利得税。

美股股息課稅後還划算嗎?美股配息.在美国投资买卖股票要缴哪些税? 課稅細節一次看!

Roo 考股團

by Roo 考股團 2022 年 6 月 11 日 2022 年 6 月 28 日

近年來,投資美股的人與日俱增,而這無非是因為美股市場更大、選擇更多、限制也較少,最重要的還是各位投資人所注重的「報酬率較高」,但是有不少投資人都有這樣的疑問,也就是「領股息要先被扣 30% 的稅,這樣還划算嗎?」。今天 貸鼠先生 就要帶大家來看看美股股息課稅怎麼看、美股配息規則、身為台灣人投資美股有哪些優勢,同時大家也可以參考 美股開戶、美股走勢,開始自己的美股投資之路,讓自己早日完成財富自由!

美股股息課稅怎麼看?

如果你是美國人,擁有美國綠卡居留證,那你就是美國的稅務公民,是需要繳稅的,作為美國公民需要繳的稅有:

但如果是台灣人投資美股,則需要填寫 W-8 BEN 表,W-8 BEN 表是用來證明個未投資人的稅務身分。做為外籍人士投資美股只需要預扣 30% 股息稅,將來你拿到的會是稅後的股息,而買賣股票的資本利得則不需扣稅。因此相較於美國人投資美股需負擔最高將近 60% 的稅,台灣人投資美股只需要30%稅,交易股票還不用手續費,實在是划算很多!

不過要特別注意的是,根據台灣所得稅法規定海外證券交易所得所領取的股息皆為海外所得,如果你的海外所得一年有超過 100 萬新台幣,則需要向國稅局申報。再來,看海外所得加上基本所得是否超過 670 萬新台幣,在比照一般所得稅與基本稅額,決定是否需繳納基本稅額,如下表:

美股股息怎麼領?

1. 宣佈日 Declaration date

2. 除息日 Ex-dividend date

3. 登記日 Record date

4. 支付日 Payment date

美股配息相關資訊也可以到股股 APP 搜尋,在搜尋框輸入欲查詢的股票名稱/代號,下拉點擊頁面的財務報表按鈕,選擇季報或是年報區間,並選擇美股數據按鈕,即可以看到配息資訊,中文介面非常投資人。

以 Apple (代號AAPL)為例:

美股股息預扣稅細節分析

由於美股的股息會先扣 在美国投资买卖股票要缴哪些税? 30% 稅,這或許是許多投資人畏懼美股的理由之一,相較於投資台灣股市也有證交稅 0.3%、補充保費 2%,以及股息折抵所得稅減半等等的問題,確實美股股息預扣 30% 是個可惜之處,但對於投資人還是有創造長期獲利的不二法門的公式:

投資的總報酬(Totalreturn)= 股息收入+ 資本利得

在長達 30 ~ 40 年的投資旅程中,長時間累積下來的總報酬,相對於 30% 的股息扣稅,一定顯得微不足道。

因此 30% 的預扣稅,上述投資人僅視它為美股投資的成本的一小部分,當投資人以長期經營獲得高額的總投資報酬率時,30% 的股息扣稅絕對是瑕不掩瑜的,而持續成長的被動收入,才是我們創造金雞母的投資方式。

在美國股市裡,你可以找到很多股息連續成長超過 10 年的股票,甚至超過 50 年。例如 3M(美股代號MMM),股息已連續成長 63 年。

從下圖可以看出,坊間金融商品的各項內扣費用是多麼驚人,假設以整體組合平均 在美国投资买卖股票要缴哪些税? 3% 的配息率來說,預扣稅 在美国投资买卖股票要缴哪些税? 30% 就是 0.9%, 而 0.9% 還遠低於國內境外基金動輒內扣 1.5% 管理與經理人費,除此之外,還有銀行保管費 0.5%、申購手續費 2%,贖回費費用等等,以及基金公司頻繁買賣所產生的交易費,以及交易稅再反饋到內扣費用。

因此投資人也可以運用美國券商的股息再投資服務,運用現金股息繼續投資個股,第一優勢為避免美國股市扣稅 30%,再來則是運用每年股息再投資,產生現金股利,複利滾存再創造更多投資價值。

美股股息預扣稅 30% 影響大嗎?

投資人拿到的股息會先預扣 30% 的稅額,因此大家可以如同上述所說,將預扣稅當作是投資成本或是藉由再投資服務,避免股息被扣除,從而賺取更多的利潤。舉例來說,貸鼠先生以 1 萬美元進行投資,其殖利率為 2%,年化股息成長率 8%,30 年後貸鼠先生可以獲得:

股息 24,469 元 + 資本利得 100,627 元 = 總報酬 125,096 元

另外,從長期的總報酬來看,美股的年化報酬更高、波動更低,甚至報酬風險比也比台股高,因此美股股息預扣的 30% 稅額其實並沒有在總報酬中造成很大的影響哦!

長期總報酬 台 vs. 美
統計時間:2002/1 ~ 2020/5
台灣
MSCI
美國
VTI
年化報酬 5.39% 👑 7.97%
波動 22.43% 👑 15.04%
報酬風險比 0.29 👑 0.5

美股股息課稅總結

由於美國股票是依照國際慣例按季配息,並以現金股利來做股息發放,因此大家在了解自己所購入的美股配息日以及台灣人投資海外商品的免稅優勢後,可以接著了解美股股息與坊間金融商品的相關費用,再透過美國券商提供的股息再投資服務,運用美股的股利發放規則以及股息再投資優勢,幫自己創造出更多的長期被動收入,這樣就可以減少一定程度的 30% 預扣稅額了!

Roo 考股團

股票市場的錢,我們一起賺! 我們因為對股票投資共同興趣,而結成夥伴。在學習研究的這條路上,也希望將實用的內容分享給大家,希望新手別和我們一樣再走彎路。 若是新手想入門股票投資嗎?來和我們一起考股吧!

投資美股扣30%稅?為什麼不投資台股?3個選擇投資美股的理由

You are currently viewing 投資美股扣30%稅?為什麼不投資台股?3個選擇投資美股的理由

投資美股入金很麻煩?手續費高?不安全?做好這1件事,安心在家翹著腳匯款

03/20/2022

投資美股入金很麻煩?手續費高?不安全?做好這1件事,安心在家翹著腳匯款

不懂台股也能投資美股?【美股入門】台股與美股的7大差異

11/16/2021